קרן השתלמות - למה היא כ״כ אטרקטיבית?

גם רוב ההפקדה החודשית היא על חשבון המעסיק וגם פטור ממס רווח הון עד תקרה.

קרן השתלמות - היא מכשיר חיסכון לטווח בינוני (אפשרי גם לטווח ארוך) עבור שכירים ועצמאיים, ואף על פי שהמעסיק לא מחויב לפתוח קרן השתלמות לעובד (מלבד ענפים מסוימים במשק המחויבים על פי צו הרחבה), קרן השתלמות היא בהחלט אחד התנאים שכדאי לכם להתמקח עליהם.

איך עובדת קרן השתלמות?

• הפקדות:
  
  שכיר
  

  	חלק מעסיק	חלק עובד
  תגמולים	עד 7.5%	עד 2.5%

  *תקרת שכר להפקדה 15,712 ₪, כלומר הפקדה חודשית של 1,571 ₪ (נכון ל 2026).
  
  עצמאי 
  עד 4.5% מהכנסתו השנתית
  *תקרת הפקדה מוטבת שנתית בגובה 20,566 ₪ (נכון ל 2026).

• מרכיבי הקרן:
  • חיסכון בלבד.
  • משיכה לאחר 6 שנות וותק כאשר הכספים פטורים ממס רווחי הון כל עוד בוצעו הפקדות עד תקרה.

הפרטים החשובים באמת 

• טווח השקעה – תלוי בכם, לאחר 3 שנים תוכלו למשוך את הקרן לצורך לימודים/השתלמות מוכרים בלבד על ידי הקרן או לאחר 6 שנים.
  חשוב להדגיש כי 6 שנים אינה נקודת יציאה. לאחר 6 שנים, תוכלו להמשיך להפקיד לאותה הקרן כך שהסכום שצברתם וההפקדות החדשות לקרן, יהיו נזילים ויוכלו לשמש ככלי נוסף לחיסכון פנסיוני.
• משיכה - אם משכתם מקרן השתלמות פעילה (שיש בה עדיין הפקדות אך הוותק שלה מאפשר למשוך), גם אם מדובר בסכום חלקי, הקרן תחסם להפקדות חדשות ובמקומה תפתח לכם קרן השתלמות חדשה. 
• הלוואות – הלוואות על חשבון הקרן יכולות להיות מאוד אטרקטיביות. למידע על תנאי הלוואות לחץ כאן.
• החלת וותק – אם יש לכם קרן שהוותק שלה עולה על 6 שנים ולא ביצעתם ממנה משיכה בעבר, תוכלו להשתמש בוותק שלה ולהחיל אותו על קרן אחת נוספת (לא נזילה).
• מעבר בין קופות/מסלולים – ניתן לנייד את הקרן בין מסלולי ההשקעה השונים ובין גופי ההשקעה השונים ללא עמלה וללא פגיעה בוותק.
• הפקדות עד התקרה - הכספים פטורים ממס רווח הון.