איך תדעו לבחור נכון את קרן ההשתלמות שלכם?

קרן השתלמות נחשבת לאחת מאפיקי החיסכון הפופולאריים ביותר כיום בישראל, בין השאר בזכות הטבות המס המשמעותיות המוענקות לבעלי הקופה. כדי למקסם את יתרונותיה, חשוב להתאים את הקרן לצרכים ולמטרות האישיות של החוסך ובמידת הצורך אף לנייד אותה למסלול השקעה מתאים. לנוחיותכם, מגוון שאלות ותשובות בנושא קרן השתלמות במאמר הבא.

תזכורת לחוסכים - מהי קרן השתלמות ומהן יתרונותיה? 

קרן השתלמות היא קופת חיסכון לעובדים, המשמשת כאפיק חיסכון לטווח בינוני עד ארוך. זהו האפיק היחיד לחסכון שאינו פנסיוני שנותר פטור ממס לאחר הרפורמות במיסוי שוק ההון בישראל. אם כבר יש לכם קרן השתלמות ואתם לא בטוחים היכן היא מתנהלת, תוכלו לבדוק זאת באמצעות סוכן הביטוח שלכם או דרך המסלקה הפנסיונית.

איך מחושבת קרן השתלמות?

רכיבי השכר מהם תחושב ההפקדה לקרן ההשתלמות נקבעים בהסכם העבודה בין העובד למעסיק, כאשר שיעור הפקדה המוטבת המקסימלית הינו עד 2.5% תגמולי עובד/ת ועד 7.5% תגמולי מעסיק. המשכורת החודשית המקסימלית עבור שכירים היא 15,712 שקלים, כך שההפקדה החודשית המקסימלית המזכה בהטבות מס, עומדת על כ-1,571.2 שקלים. 

הפקדות המעסיק עד התקרה אינן נזקפות לחישוב מס הכנסה בידי העובד, וכל רווחי ההון של הקופה אינן חייבים במס רווחי הון. כלומר, זהו למעשה מכשיר החיסכון היחיד שהרווחים פטורים ממס.

חשוב לציין כי ניתן להפקיד מעבר לתקרה זו, אך בגין הפקדות שמעבר לתקרה, ישולם שווי מס בידי העובד ובנוסף מס רווחי הון בשיעור של 25% על הרווחים, שנצברו עבור הפקדות שמעבר לתקרה בלבד (שישולמו בעת המשיכה).

מתי אפשר למשוך כספים מקרן ההשתלמות?

בהגדרה, כל כספי קרן ההשתלמות סגורים לפחות ל-6 שנים, ולאחר תקופה זו הינם נזילים וניתן למשוך אותם ללא מס (עד התקרה) בכל רגע נתון.  ב-6 השנים הראשונות לקרן השתלמות, בעלי הקופה יכולים לפדות את הסכום, רק עם ניכוי מס מרבי של 47 אחוזים, אלא אם כן הסכום מיועד להשתלמות או לימודים. לאחר 6 שנות ותק תהיה לכם אפשרות לפדות את הסכום במלואו עם פטור ממס. אפשרות אחרת הניתנת לביצוע בשנים הראשונות היא לקבל הלוואה מהקופה עצמה. 

האם כדאי לקחת הלוואה מקרן ההשתלמות?

כיום הלוואה מקרן השתלמות נחשבת למשתלמת מאד וחוסכים בקרנות השתלמות יכולים לקבל הלוואות בריביות נמוכות ובתנאי החזר נוחים מאד. גם בזמן החזר ההלוואה, הכסף בקרן השתלמות ממשיך להיצבר באמצעות ההפרשות לקרן וכן הביצועים שלה בשוק ההון.

כמו בכל הלוואה, גם את הסכום שנלווה מהקרן יש להחזיר, בצורת תשלומים שוטפים או בתום התקופה שהוקצתה להלוואה. חשוב לקחת בחשבון שכל עוד רשומה הלוואה על קרן ההשתלמות, לא ניתן לנייד אותה. יתכנו תנאים שונים לקבלת הלוואה מבחינת ריביות, גובה הלוואה מקסימלי ועוד בכל בית  השקעות.

איך אוכל לוודא שקרן ההשתלמות שלי מנוהלת נכון?

בחיסכון בקרן ההשתלמות, כדאי לבחור את קרן ההשתלמות שהכי מתאימה לכם. את תהליך בחירת קרן ההשתלמות כדאי לבצע בליווי של משווק או סוכן פנסיוני לאחר שבירר עמכם את הצרכים שלכם ולאחר שביצע עבורכם השוואה בין קרנות ההשתלמות השונות, מסלולי ההשקעות המגוונים ובהתאם לטווח ההשקעה שלכם וכך יוכל להציע לכם קרן השתלמות מתאימה. 

החיסכון בקרן ההשתלמות יכול להגיע לסכומים משמעותיים, ככל שנחסוך לטווח ארוך יותר. זאת בזכות המשך ההפקדות ולא פחות בזכות הריבית דה ריבית שנצברת בקרן. חוסכים רבים משתמשים בקרן לטובת מטרות כגון: מקדמה לרכישת דירה,  פירעון משכנתא, אירועים משפחתיים גדולים ועוד. ההמלצה  שלנו לחוסכים היא לתכנן מראש עד כמה שניתן את המטרות בקרן ההשתלמות, על מנת שניתן יהיה להעריך לכמה זמן ניתן להשקיע את הכסף.

מתי כדאי לנייד קרן השתלמות ואיך ניתן לעשות זאת?

אם קרן ההשתלמות לא מניבה לכם את התשואות שציפיתם להן לאורך זמן, או אם אתם לא מרוצים מאיכות ניהול ההשקעות בקרן או מגובה דמי הניהול, ניתן לשקול לבצע העברה בין מסלולי השקעה שונים, או לבצע ניוד של קרן ההשתלמות לגוף מנהל הסדר פנסיוני אחר. ככל שטווח הזמן לחיסכון ארוך יותר, כך תוכלו לשקול לבחור בקרן במסלול השקעה המתאים לכם ביותר. כמו כן, אפשר לפצל את ההשקעה בקרן בין מספר מסלולי ההשקעה. 

לרשות עובד המחזיק בקרן השתלמות, עומדת האפשרות לנייד את כספי החיסכון מאפיק אחד לאפיק אחר, וכל זאת ללא תשלום עמלות, קנסות וללא צורך באישור המעסיק. נציין כי ניוד של קרן השתלמות ייעשה בכפוף להוראות הדין ותקנון הקופה. במקרה של ביצוע ניוד, לא ייגבה מהחוסך כל תשלום מס על ביצוע הפעולה. בנוסף, הוותק ויתר הזכויות שנצברו יישמרו.

לאחר שבחרתם את קרן ההשתלמות ומסלול ההשקעה המתאימים ביותר, תוכלו לבצע העברה של קרן ההשתלמות הקיימת לניהול של גוף אחר, לצורך כך לרוב תצטרכו למלא טופס ניוד ולציין בטופס את פרטי הקרן להעברה. 

בכל שאלה בנוגע לניוד קופת קרן השתלמות ניתן ליצור איתנו קשר >

*אגם לידרים היא חברה המתמחה בניהול הסדרים פנסיוניים משנת 1992, ומעניקה שירות מקצועי ואיכותי לכ- 250,000 לקוחותיה, מדי יום.

*מודגש בזאת כי המידע האמור אינו מהווה משום ייעוץ ו/או שיווק מכל סוג שהוא. לקבלת שירותי שיווק פנסיוני אנא צרו קשר עם אגם לידרים לצורך תיאום פגישה עם בעל רישיון.