כשמזכירים לנו שסוף השנה הגיע, רובנו נחשוב על חגיגות סילבסטר ושופינג מטורף. אך, נושא לא פחות חשוב הוא מה תעשו עם הכסף והפנסיה שלכם בסוף השנה. בין אם אתם מעסיקים, שכירים או עצמאיים, סוף השנה הפנסיוני רלוונטי לכולכם ומציע חלון הזדמנויות קצר לביצוע פעולות כלכליות משמעותיות. לא תנצלו אותו?
אז מה חשוב לדעת? מתי כדאי לפעול? ואיך תנצלו את הטבות המס באופן האידיאלי? כל הפרטים במאמר הבא.
מעסיק, זה בשבילך
נתחיל בנושא חשוב ומהותי, שכולכם כבר מכירים: קופות גמל. אז תקנות קופות הגמל מחייבות אתכם, מעסיקים יקרים, להעביר את התשלומים לקופות באחד מהמועדים הבאים, המוקדם מביניהם: תוך 7 ימי עסקים מיום תשלום המשכורת לעובד, או תוך 15 ימים מתום החודש שעליו אתם, המעסיקים, משלמים משכורת לעובד.
שימו לב, הגופים המוסדיים מגבירים את האכיפה לביצוע תשלום במועד שנקבע בתקנות ואף מחייבים מעסיקים בריבית פיגורים, כך שלא כדאי לכם לפספס את המועד.
בנוסף, בהמשך להוראות צו ההרחבה, המעסיקים מחויבים לבצע הפקדה לעובד חדש שהגיע עם הסדר פנסיוני קודם תוך 3 חודשים, או עד תום שנת המס, המוקדם מביניהם. עבור עובד שהגיע ללא הסדר קודם, תחול תקופת המתנה של 6 חודשים מתחילת העבודה.
ואם העובדים שלכם הוצאו לחל״ת? הנה מה שחשוב לדעת:
עובד שהגיע ללא הסדר פנסיוני קודם
בצו ההרחבה נקבע כי תשלום יבוצע מיד בתום 6 חודשים מתחילת העבודה. הסעיף אינו מתייחס כלל לעבודה בפועל, או למקרה של קטיעת רצף העסקה, ומכאן ניתן להסיק כי תקופת חל"ת לא עוצרת את מניין תקופת ההמתנה, ויש לספור את תקופת העבודה ברוטו.
עובד שהגיע עם הסדר פנסיוני קודם:
הצו קובע, כי עובד שמתקבל לעבודה כשהוא מבוטח בביטוח פנסיוני כלשהו, יהיה זכאי לביצוע ההפרשות החל מהיום הראשון לעבודתו. ההפרשות יבוצעו לאחר 3 חודשי עבודה או בתום שנת המס, כלומר: הזכאות היא מיומו הראשון של העובד, ורק הביצוע רטרואקטיבי. כך למשל, אם העובד בעל הסדר קודם, עבד חודש ויצא לחל"ת למשך חודשיים, הרי שלאחר ותק של 3 חודשי עבודה יש לבצע את ההפקדה רטרו עבור החודש בו עבד.
עצמאי? שווה לך לדעת
אם אתם עצמאיים וגילכם נע בין 60-21 אתם בטח כבר יודעים, חובה עליכם להפקיד כסף לחיסכון פנסיוני. שיעור ההפקדה לפנסיית חובה עומד על 4.45% עד חצי מהשכר הממוצע במשק, ועל 12.55% מהחלק מעל מחצית השכר הממוצע במשק (השכר הממוצע במשק בשנה האחרונה עומד על 10,551 ש"ח).
חלון ההזדמנויות לשנת 2020 תכף נסגר, זה אומר שאם לא הספקתם להפקיד במהלך השנה, עליכם להשלים את ההפקדות עד לסוף חודש 12/2020. את ההפקדה יש לבצע לתכניות חיסכון פנסיוני המוצעות בשוק, למשל: קרן פנסיה, ביטוח מנהלים או קופת גמל.
ומה עם קרן השתלמות?
בשורות טובות, להיות עצמאי זה לא רק חובות. הטבה עיקרית שהמדינה מעניקה לעצמאיים ושווה לכל עצמאי לנצל היא הטבת המס על הפקדות לקרן השתלמות. הסיכום הוא כזה: אתם מפקידים וחוסכים בקרן השתלמות עד לגובה התקרה המוטבת, והרווחים על ההפקדה יהיו פטורים ממס כשתרצו למשוך את הכסף!
כמה? בשנת 2020, הפקדות לקרן השתלמות בגובה של עד 4.5% מההכנסה החייבת ועד 11,925 ש"ח בשנה, יוכרו כהוצאה מוכרת לצורך הטבות מס הכנסה.
נשמע טוב? אוטוטו מסתיימת לה שנת 2020, אל תפספסו את ההטבה הזו.
מה עוד?
קופת גמל להשקעה היא אחת מההטבות הכדאיות יותר, גם לעצמאיים וגם לשכירים. מה שכן, ההפקדה השנתית לקופת גמל מסוג זה מוגבלת בתקרה לכל נפש (לפי תעודת זהות), המתעדכנת בכל שנה.
נכון לשנת 2020, התקרה עומדת על 71,337 ש"ח. זה אומר, שאם הפקדתם במהלך השנה האחרונה סכום נמוך יותר, אתם זכאים להגדיל את ההפקדות עד לתקרה המקסימלית ועד לסוף חודש 12/2020.
חשוב לזכור כי הפקדה לקופת גמל להשקעה לא מוכרת כפנסיית חובה לעצמאיים ולא תזכה אתכם בהטבות מס, ובכל מקרה, כדאי להתייעץ עם סוכן הביטוח הפנסיוני שלכם.
שכיר? דע את זכויותיך
אם אתם שכירים, גם אתם זכאים לנצל את הטבת המס בהפקדה לחיסכון פנסיוני, בתנאי שקיים פער בין ההכנסה הכוללת שלכם לבין השכר הפנסיוני (השכר המבוטח).
שכירים שיש להם שכר לא מבוטח, זאת אומרת הכנסה שעבורה המעסיק לא מפקיד כספים לקופת הגמל או לקרן הפנסיה שלהם, זכאים ומוזמנים להפקיד כספים נוספים באופן עצמאי לקרן הפנסיה או לקופת הגמל, ועליהם הטבת מס נוספת. הפקדה לתוכנית פנסיה על שכר לא מבוטח מוגבלת בתקרה המתעדכנת מדי שנה.
ולדובדבן שבקצפת. הידעתם?
גם שכירים וגם עצמאים יכולים לקבל הטבות מס על רכישת פוליסה לאובדן כושר עבודה וביטוח חיים! אם אתם מחזיקים בביטוח חיים פרטי, כמו למשל משכנתא, או משלמים על ביטוח אובדן כושר עבודה באופן פרטי, אתם מוזמנים להגיש את ההוצאות במסגרת הדו״ח השנתי ולקבל הטבות מס. קל!
לסיכום, חודש דצמבר אומנם מפתה עם כל הסיילים מסביב. מצד שני, סוף שנה זה גם הזדמנות עבורכם לחסוך ולתעל את הכסף שלכם למקומות החשובים באמת.
המלצה שלנו? נצלו את החודש בחוכמה, התייעצו עם סוכן ביטוח פנסיוני, עשו סדר בחסכונות הפנסיוניים שלכם עכשיו ותהנו מהטבות והקלות אחר כך!
אנחנו מזמינים אתכם לשמור איתנו על קשר ולקבל ראשונים את העדכונים הכי חמים.
צריכים חבר טלפוני? צוות היועצים שלנו ישמח לסייע
אגם לידרים היא חברה המתמחה בניהול הסדרים פנסיוניים משנת 1992, ומעניקה שירות מקצועי ואיכותי לכ- 250,000 לקוחותיה, מדי יום.
