דיווח עזיבת עובד

1. הודעת מעסיק על עזיבה

   באחריות המעסיק להעביר לרכז התפעול הפנסיוני הודעה על עזיבת עבודה לא יאוחר מ-15 יום ממועד העזיבה בפועל. אנו ממליצים להודיע לנו כ-3 שבועות לפני עזיבת העבודה.
   הודעת העזיבה תכלול בין היתר:
   נתוני שכר, ותק, תאריך תחילת עבודה ותאריך סיום עבודה, ועוד נתונים שחשוב שנדע לצורך מילוי תקין של טופס 161.
   בנוסף, יש לצרף מכתב שחרור לקופות הגמל האישיות של העובד, כולל לקרנות ההשתלמות.

2. דיווח בגין פיצויים שחויבו בשווי מס

   הפקדת פיצויים שחויבה בשווי מס תדווח בנספח לטופס 161 באופן מפורט עבור כל שנה החל מ-2017 ועד מועד העזיבה.
   עבור כל הפקדה לפיצויים שחורגת מתקרת הפיצויים הפטורה, על המעסיק לדווח לנו על גובה המס ששולם על ידי העובד במועד ההפקדה וזאת באמצעות נספח לטופס 161.
   בגין כספים אלו חלים כללי מיסוי שונים, מאחר ששולם מס בעת ההפקדה לא יהיה חיוב מס בעת המשיכה. 
   להלן תקרות הפיצויים הפטורות משנת 2017 – 2024
   

3. הכנת צבירות פיצויים
   
   

   מרגע קבלת ההודעה נפעל מול כל הגופים המוסדיים בהם נצברו ערכי פיצויים מתקופת ההעסקה. בשלב הבא נעביר לידי המעסיק את יתרות הפיצויים לאחר שביצענו בקרה, בדיקת סבירות, וכן הוספת פרמיה עתידית כפי שדווחה בהודעה. אם דווחה זכאות להשלמה, יבוצע חישוב השלמה ויועבר יחד עם היתרות לאישור המעסיק. 

4. שיחת עזיבה

   אנו נבצע שיחת עזיבה עם עובד שהוא לקוח אגם באמצעות מנהל תיק עזיבות לצורך קבלת החלטות בנוגע לכספי הפיצויים ומילוי 161 א' בהתאם, וכן לגבי המשך טיפול בתוכניות הפנסיוניות לאחר סיום העבודה.

5. הכנת טופס 161 למעסיק

   לאחר מילוי 161 א', חלק העובד ובהתאם להחלטותיו נכין את חלק ג' אשר יועבר לחתימת המעסיק.
   בהתאם להחלטות העובד, אנו ננחה את המעסיק לגבי אופן ביצוע ההשלמה/המענק:
   בין אם ישירות לעובד דרך תלוש השכר, ובין אם באמצעות הפקדה חד-פעמית לקופה אישית שתיפתח לשם כך, בכפוף לאישור מס הכנסה.
   במקרה שבו העובד לא יעביר את חלקו, או שנמצא במסלול ברירת מחדל במתכונת רצף לקצבה אוטומטי, נכין טופס 161 למעסיק ללא מילוי חלק העובד, הכולל הנחיות מיסוי לכספי הפיצויים.

לידיעתכם 

• כאן תוכלו למצוא מידע נוסף לעובד על עזיבת עבודה 
• באזור האישי למעסיק תוכלו לקבל את התמונה הגדולה על העובדים בארגון ובהמשך תוכלו לבצע פעולות נוספות.